ПО ЗАКОНУ
7 МИН
Дата обновления: 12 сентября 2024
Банки против отмывания доходов: как работает 115-ФЗ
Объясняем, кто отвечает за «блокировку» счетов в рамках закона об отмывании доходов и как реальному бизнесу не быть похожим на преступников, чтобы не попасть под ограничительные меры.
Кто главный
Росфинмониторинг. Это госорган, который борется с мошенниками и террористами — мешает преступникам отмывать деньги и маскировать деятельность под законную.
Кто ему помогает
🏦 банки
💵 брокеры и трейдеры
☔ страховые компании
📧 почтовые операторы
💍 ломбарды
📊 букмекерские конторы
💰 инвестиционные и пенсионные фонды
💼 риелторы и нотариусы
💳 микрофинансовые организации
Что делают банки
Контролируют реальность деятельности бизнеса
Как и в каких ситуациях это происходит
Действие 1. Открытие расчётного счёта
Банк узнаёт информацию о каждом клиенте и может отказать в открытии счёта, если бизнес похож на фирму-однодневку.
Пример
ООО «Рога и копыта» хочет стать клиентом банка, но:
- компания зарегистрирована по массовому адресу;
- генеральный директор одновременно заявлен в документах как руководитель и главный бухгалтер;
- уставный капитал минимальный — 10 000 рублей.
Всё вышеперечисленное указывает на фиктивность организации. Банк подозревает клиента в том, что он хочет не вести реальную деятельность, а отмывать доходы. И отказывает в открытии счёта.
Шалость не удалась!
Если у организации есть признаки однодневки, банк не откроет счёт.
Действие 2. Проведение конкретной операции
Если какая-то операция окажется сомнительной, банк может отказать в проведении отдельного платежа.
Пример
ИП Петров перечисляет крупную сумму на карту физического лица за оказанные услуги. Из назначения платежа непонятно, за что такое щедрое вознаграждение, — банк обязан проверить платёж: на время приостановить операцию и направить клиенту запрос на подтверждение платежа документами.
Клиент получает запрос, но вот беда: соглашение с подрядчиком было устным, и договора на оказание услуг у компании нет. Банк отказывает в проведении платежа.
Шалость не удалась!
Всегда заключайте письменные договоры с контрагентами. После повторного отказа в проведении платежа банк вправе расторгнуть договор с клиентом.
Действие 3. Поток операций за определённый период
Банк может ограничить дистанционное проведение платежей и направить клиенту запрос на подтверждение операций за определённое время, если они подозрительные.
Пример
Руководитель ООО «Ромашка и Пчёлы» Иван Иванов регистрируется в качестве ИП. Почти все деньги, поступающие на счёт ООО, он переводит на счёт ИП под различными предлогами: за услуги, за товары, в качестве займов, а потом снимает наличные в кассе или в банкомате. Наличными он выплачивает зарплату «в конвертах», рассчитывается за поставки и расходы на аренду и прочие нужды ООО. Налоги ООО «Ромашка и пчёлы» платит лишь формально, чтобы незначительно превысить минимальный норматив — 0,9 % от оборота.
Это продолжается недолго: банк выявляет нетипичную экономическую активность и направляет запрос сначала индивидуальному предпринимателю, а затем и ООО. Поскольку никаких реальных документов они предоставить не могут, банк признаёт их деятельность фиктивной и закрывает оба счёта. В результате ООО «Ромашка и пчёлы» несёт убытки, а репутация руководителя и бенефициара Иван Иванова испорчена.
Шалость не удалась!
Не создавайте проблем себе и своему бизнесу и работайте в рамках закона: трудоустраивайте сотрудников официально, платите зарплату и рассчитывайтесь за поставки со счёта компании, сохраняйте все документы, не выводите деньги на счета ИП под вымышленными предлогами. Это убережёт вас от «блокировок», закрытия счетов и понесённых из-за этого убытков.
Мы рассмотрели всего три частных случая — это далеко не исчерпывающий перечень ситуаций, в которых бизнес может столкнуться с «блокировкой». Подробнее о соблюдении норм 115-ФЗ читайте в разделе «Как вести бизнес без блокировок по 115-ФЗ».
Проконсультироваться по результатам мониторинга операций за последние 12 месяцев поможет «Комплаенс-помощник».