УРОКИ БИЗНЕСА
5 МИН
Дата актуализации: 23 августа 2023
Как оформить ДМС для сотрудников
Добровольное медицинское страхование (ДМС) — это платная страховка для физических лиц, которая позволяет лечиться в государственных и частных клиниках. Некоторые компании оплачивают ДМС, чтобы поощрить своих сотрудников. Разбираемся, как правильно выбрать страховую компанию и купить полис ДМС.
Выберите программу и страховую компанию
Программы ДМС отличаются видами медицинских услуг. Обычно в стандартный пакет входят:
- амбулаторная помощь и вызов врача на дом;
- плановая и экстренная госпитализация;
- стоматология.
Дополнительно страховые компании предлагают страхование в зарубежных поездках и телемедицину — онлайн-консультации врачей без осмотров и посещения клиник.
Полисы ДМС для сотрудников оформляет страховая компания. Что нужно учитывать при её выборе:
1
Сколько клиник сотрудничает с компанией
Чем больше медицинских учреждений в городе работает со страховой компанией, тем удобнее для ваших сотрудников. Им не придётся далеко ехать, чтобы попасть к врачу: они смогут выбрать клинику поближе к дому.
2
Сроки лицензии
Лучше выбирайте страховщика с лицензией без ограничения срока действия. Если лицензия заканчивается через 1−2 года, есть вероятность, что её не продлят. Так бывает, например, если у страховой компании есть даже небольшой долг перед клиентами, подрядчиками или налоговой. В итоге вам придётся расторгнуть договор и найти нового страховщика.
3
Объём медицинских услуг
Выбирайте страховые компании, которые включают в ДМС как минимум амбулаторную помощь, экстренную госпитализацию и стоматологию. Если они предлагают только услуги поликлиник, вам будет дешевле оплатить чеки сотрудников за медуслуги, чем покупать полисы.
4
Размер страхового покрытия
От размера страховой выплаты зависит, на какие услуги или компенсации сотрудник может рассчитывать. Стандартная сумма покрытия — 1 — 2 млн рублей, но есть варианты и дороже. Этого достаточно, чтобы пройти полное медицинское обследование несколько раз в год.
Заключите договор со страховой компанией
Обсудите со страховой компанией условия, передайте ей список сотрудников и заключите договор. Вот что нужно указать в документе:
- перечень медицинских услуг;
- сумму страхового покрытия;
- страховые случаи;
- порядок подключения новых сотрудников;
- список медицинских учреждений, куда будут обращаться сотрудники;
- срок действия договора;
- стоимость обслуживания (страховые премии).
В России услуги ДМС для корпоративных клиентов предлагают десятки страховых компаний. Цена зависит от количества медицинских услуг и числа сотрудников. Как правило, она составляет от 35 тысяч рублей за человека. Например, в компании «Ингосстрах» стоимость полиса ДМС начинается от 17 900 рублей в год.
Если хотите расширить набор услуг для сотрудников, подключите медицинские онлайн-консультации, например сервис телемедицины СберЗдоровье. Опытные врачи круглосуточно готовы помочь в чате, по телефону или видеосвязи, а после консультации заключение специалиста останется в личном кабинете.
Издайте приказ и памятку по ДМС
Чтобы ввести в компании ДМС, издайте письменный приказ в свободной форме. Укажите в нём:
- дату введения ДМС в компании;
- ответственного сотрудника;
- страховую компанию;
- сроки принятия положения о ДМС.
Дополнительно сделайте небольшую памятку. В ней пропишите перечень медицинских услуг, список клиник, номер телефона ответственного за ДМС сотрудника и контакты страховой компании, чтобы работники быстро решали проблемы со страховкой и не беспокоили вас.
Ознакомьте работников с каждым документом под подпись. Затем распечатайте копии приказа и памятки, чтобы сотрудники всегда могли их перечитать.
Не забудьте оформить льготы
За добровольное страхование сотрудников работодатели получают налоговые льготы:
- Страховые взносы и выплаты не облагаются НДФЛ и НДС. Работодатель как налоговый агент сотрудника не отчисляет 13 % со страховых выплат, кроме компенсаций по санаторно-курортному лечению.
- Страховые взносы включают в состав расходов. Например, работодатель на УСН вправе уменьшить сумму доходов на уплаченные взносы, но на двух условиях: полис медицинской страховки ДМС выдан работнику не менее чем на год, а размер взносов за сотрудника не превышает 6 % от его годовой зарплаты.
- Страховые выплаты освобождаются от взносов в Социальный фонд России. Условие одно — срок действия полиса ДМС работника составляет более одного года.
Короче
-
Добровольное страхование от компании — это дополнительная гарантия, которая позволяет сотрудникам бесплатно лечиться.
-
ДМС может включать амбулаторную помощь, вызов врача на дом, стоматологические услуги. Список варьируется, вы сами выбираете услуги, которые будут входить в программу.
-
Найдите надёжную страховую компанию и заключите договор. Выбирайте по количеству медицинских учреждений, сроку действия лицензии и суммам страхового покрытия.
-
Издайте приказ о ДМС в организации, напишите памятку и ознакомьте с ними сотрудников.
-
ДМС помогает снизить налоговую нагрузку: страховые взносы и выплаты не облагаются НДФЛ, взносами в Социальный фонд России, а ещё уменьшают налоговую базу.